Программные продукты BSC должны быть способными облегчать управление организацией при помощи методологии BSC в том виде, в котором она представлена в указанной выше литературе, и используется Balanced Scorecard Collaborative. Стандарты, представленные ниже, устанавливают требования к минимальной функциональность системы BSC. Поставщикам программного обеспечения предлагается дифференцировать свои продукты на основе предлагаемых ниже минимальных стандартов.

Документация стандартов состоит их четырех разделов:

• Создание BSC (Раздел 5.1.);

Приложение должно быть способно гибко адаптировать базовые требования присущие проектированию  BSC. Приложение должно быть способным (1) рассматривать стратегию с четырех перспектив (финансовых, клиентских, внутренних и обучения), (2) определять стратегические цели для каждого измерения, (3) связывать измерения со стратегическими целями, (4) соединять стратегические цели отношениями причинно-следственной связи, (5) определять границы показателей и (6) записывать стратегические мероприятия.

• Стратегическое образование и коммуникации (Раздел 5.2.)

Одной из главных причин для внедрения программных решений BSC является облегчение стратегического обучения и коммуникации. Следовательно, сертифицированное приложение должно предоставлять пользователям возможность документировать и обмениваться описаниями целей, показателей, критериев и мероприятий, увязанных со стратегией.

• Ведение бизнеса (Раздел 5.3.)

Мероприятия (собственные  инвестиционные программы) являются проверкой обоснованности стратегии, определенной в BSC. Следовательно,  сертифицированный программный продукт должен обеспечивать четкую связь между мероприятиями, необходимыми для выполнения стратегии, и соответствующими стратегическим целями.

• Обратная связи и изучение (Раздел 5.4.)

Время цикла обратной связи для управления информацией может быть существенно сокращено при соответствующем проектировании системы. Сопоставление результатов измерения с целями позволяет менеджерам понять, какие области деятельности организации требуют дополнительного внимания. Тем не менее, система не должна отвергать решений высшего менеджмента – система BSC должна принимать объективные и субъективные решения, так же как и графические данные, сообщать об улучшении специальных показателей по отношению к критериям. 

Эти принципы создания программных продуктов раскрываются более подробно в тексте, приводимом ниже. С 30 сентября 1999 г Balanced Scorecard Collaborative рассматривает эти минимальные функциональные стандарты, которые должны выполнять приложения BSC чтобы отражать методологию, одобренную Balanced Scorecard Collaborative. В версию 1.0а, опубликованную 5 мая2000 г, внесены небольшие изменения, которые не затрагивают сути стандартов.   

5.1 Проектирование BSC.

 Сертифицированные BSC приложения будут приспосабливать основные элементы для проектирования BSC. Названные соглашения могут различаться, но структура проектирования сертифицированных программных приложений должна включать следующие шесть особенностей:

(В качестве примера см. Рисунок 1, базовый проект BSC) 

1. 1.      Перспективы (взгляды).

Перспективы - это компонент, на который декомпозируется стратегия для управления внедрением. Обычно существует четыре перспективы: финансовая, клиентская, внутренние процессы и обучение и рост. Могут быть добавлены другие перспективы или заменена часть из них в зависимости от специфических потребностей стратегии. Перспектива является важнейшим элементом стратегии, часто представляющим категорию или точку зрения владельца.

Сертифицированные приложения должны включать не менее четырех базовых перспектив (финансы, клиенты, внутренние процессы, обучение и развитие) и в опциях пользователя должна быть возможность переименовывать перспективы. 

1. 2.      Цели

Цель – это изложение стратегического намерения. Цели определяют, как будет выполняться стратегия. Вообще, цели образуют блоки для построения стратегии организации в целом.

Сертифицированные приложения должно обеспечивать привязку стратегических целей по крайней мере к одной перспективе.

1. 3.      Показатели

Показатель представляет собой метрику для измерения деятельности, которая отражает изменения в достижении цели. Показатель должен быть количественным. Показатели связаны со  спецификой действий по достижению целей и становятся  средством оценки выполнения стратегических целей. Основные показатели служат для прогнозирования будущей деятельности.

Сертифицированное приложение должно обеспечивать привязку необходимого числа показателей к по крайней мере одной цели.

1. 4.       Критерии

Критерий является целевым количественным значением показателя. Установление критериев заложенных в BSC стало всеобщей целью организации. Критерии создают возможности для успеха, помогают организации вести мониторинг достижения поставленных стратегических целей по отношению к ожидаемым результатам.

Сертифицированное приложение должно обеспечивать  использование количественных критериев в привязке к заданным временным интервалам.

1. 5.       Причинно-следственные связи

Цели связаны друг с другом причинно-следственными связями. Эти связи аналогичны отношениям «если - то». Например, если авиакомпания сокращает время наземного обслуживания самолетов (цель 1), то ей потребуются меньше самолетов (цель 2), клиенты будут более удовлетворены сокращением времени ожидания взлета (цель 3) и прибыльность компании возрастет (цель 4). Эта очевидная причинно-следственная связь.

Сертифицированное приложение  должно обеспечивать взаимосвязь целей и наглядное  представление на экране как серии причинно-следственных связей  (карта стратегии). Связи должны иметь возможность легкого изменения и корректировки, при необходимости.

1. 6.      Стратегические мероприятия.

Стратегические мероприятия являются теми действующими программами  (внутренними инвестициями или проектами), которые реализовывают выполнение стратегии. Именно эти мероприятия будут сфокусированы на обеспечении достижения стратегических результатов. Все мероприятия, выполняемые в организации, должны быть увязаны со стратегией в сбалансированной счетной карте.

Адаптируемость программного продукта должен обеспечивать взаимосвязь стратегических мероприятий по крайней мере с одной целью.

5.2. Стратегическое образование и коммуникации

Сертифицированное приложение должно включать следующие функции:

• Индикаторы базового уровня

Шесть ключевых элементов BSC (перспективы, цели, показатели, критерии, связи и мероприятия) обычно определяются на самом верхнем уровне детализации. В некоторых случаях цели могут быть дополнительно определены одним или двумя предложениями, описывающими стратегическую ситуацию или результат. Показатели и критерии их достижения описываются при помощи формул, единиц измерения, периодичности отчетности, целей владельцев, ответственности за сбор данных, источников данных, срока действия критериев, истории изменения критериев. Мероприятия также требуют описания в документах на верхнем уровне, срока выполнения, ресурсов, бюджета, прибыли и рисков. Такие документы важны пользователям для обеспечения согласованности и повторяемости отчетности, и для фиксирования стратегических целей каждого элемента.

Сертифицированное приложение должно обеспечивать поддержку качественного описания каждого элемента сбалансированной счетной карты (BSC).

5.3. Ведение бизнеса

• Связь мероприятий и целей

Стратегические мероприятия являются базовыми элементами работы, которая вводит  стратегические изменения. Эти мероприятия являются внутренними программами такими, как: обучение, реклама, реинжиниринг и другие эпизоды из которых состоит стратегия. Должен осуществляться их мониторинг на постоянной основе для обеспечения уверенности, что они выполняются в соответствии с планом и дают желаемый результат. Стратегические мероприятия должны быть точно согласованы и спланированы для достижения одной или более стратегических целей.

Сертифицированной приложение должно обеспечивать возможность показа согласованных мероприятий и целей, давать возможность привязки мероприятий к нескольким стратегическим  целям. (В качестве примера см. Рисунок 1).

5.4 Обратная связи и изучение

• Базовая отчетность

Базовая отчетность включает данные выполнения каждого показателя. Сопоставление истории выполнения показателей с критериям и обзор отчетности в разных плоскостях являются желательными возможностями.

Сертифицированное приложение должно обеспечивать показ текущих данных о выполнении  каждого показателя.

• Качественная оценка выполнения 

Решение о том, приближается ли показатель к выполнению критерия, должно приниматься менеджером, который может проводить качественный анализ данных. Качественное представление выполнения должно наглядно поддерживать качественную оценку внешних или внутренних изменений, которые подлежат наблюдению.

Сертифицированное приложение должно разрешать качественную оценку выполнения (например: красный, желтый, зеленый) и  давать наглядное  качественное описание выполнения.

• Визуальные индикаторы статуса

Каждый элемент счетной карты должен иметь визуальный индикатор статуса выполнения, например зеленый цвет или знак «+», если показатель или цель соответствуют плану, красный цвет или знак «-», если не соответствуют.

Сертифицированное приложение должно обеспечивать графическое отображение сравнения показателей с критериями в формате удобном для зрительного восприятия и допускать возможность изменения для удовлетворения индивидуальных потребностей пользователя.